PROGRESS CYCLE, a.s.

# VCF
PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH	PROGRESS CYCLE, a.s.
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů	(výkaz cash-flow)	IČ: 25136755
ke dni 31. prosince 2025	Kovářova 39/23
(v celých tisících Kč)	Praha 5 -Stodůlky
155 00
Označení	TEXT	Skutečnost v účetním období
běžném	minulém
P.	Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období	41,980	46,367
Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost)
Z.	Účetní zisk nebo ztráta před zdaněním	14,200	21,266
A.	1	Úpravy o nepeněžní operace	-388	-3,206
A.	1	1	Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku	447	600
A.	1	2	Změna stavu opravných položek, rezerv	-549	-105
A.	1	3	Zisk z prodeje stálých aktiv	0	-43
A.	1	4	Výnosy z dividend a podílů na zisku (-)	0	-3,236
A.	1	5	Vyúčtované nákladové úroky s vyjímkou úroků zahrnovaných do ocenění dlouhodobého majetku a vyúčtované výnosové úroky	-286	-422
A.	1	6	Případné úpravy o ostatní nepěněžní operace	0	0
A.	*	Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a změnami pracovního kapitálu	13,812	18,060
A.	2	Změny stavu nepěněžních složek pracovního kapitálu	17,695	-13,984
A.	2	1	Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv	10,309	-2,153
A.	2	2	Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, přechodných účtů pasiv	6,566	4,209
A.	2	3	Změna stavu zásob	820	-16,040
A.	**	Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním	31,507	4,076
A.	3	Vyplacené úroky s vyjímkou úroků zahrnovaných do ocenění dlouhodobého majetku	-1	-33
A.	4	Přijaté úroky	287	455
A.	5	Zaplacená daň z příjmů a doměrky daně za minulá období	-3,968	-4,548
A.	***	Čistý peněžní tok z provozní činnosti	27,825	-50
Peněžní toky z investiční činnosti
B.	1	Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv	-343	2,384
B.	2	Příjmy z prodeje stálých aktiv	0	43
B.	4	Příjmy z finančních aktiv	0	3,236
B.	***	Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti	-343	5,663
Peněžní toky z finančních činností
C.	1	Dopady změn dlouhodobých,resp. krátkodobých závazků	0	0
C.	2	Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty	-15,000	-10,000
C.	2	6	Vyplacené podíly na zisku včetně zaplacené daně	-15,000	-10,000
C.	***	Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti	-15,000	-10,000
F.	Čisté zvýšení resp. snížení peněžních prostředků	12,482	-4,387
R.	Stav peněžních prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního období	54,462	41,980
Dne: 09.06.2026
Sestavila: Michaela Cidlinová
Josef Přib, předseda představenstva

# Změna VK 2025
PROGRESS CYCLE, a.s.	PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU
IČO: 25136755	K 31.12.2025
Kovářova 39/23	(v celých tisících Kč)
Praha 5 - Stodůlky
155 00
Základní kapitál	Ážio a kapitálové fondy	Fondy ze zisku	Jiný VH minulých let	VH minulých let	VH běžného období	Zálohy na podíly na zisku	Vlastní kapitál celkem
A.I.	A.II.	A.III.	A.IV.	A.IV.	A.V.	A.VI.	A
Počáteční stav k 1.1.2024	15,000	801	2,274	0	126,348	14,448	0	158,871
Převod výsledku minulého období	14,448	-14,448	0
Výplata podílů na zisku	-10,000	-10,000
Výplata mimořádných podílů na zisku	0
Oceňovací rozdíl z přecenění podílu PC SK	-491	-491
Oceňovací rozdíl z přecenění derivátů	-310	-310
Výsledek hospodaření běžného období	16,815	16,815
Konečný stav k 31.12.2024	15,000	0	2,274	0	130,796	16,815	0	164,885
Počáteční stav k 1.1.2025	15,000	0	2,274	0	130,796	16,815	0	164,885
Převod výsledku minulého období	16,815	-16,815	0
Výplata podílů na zisku	-15,000	-15,000
Výplata mimořádných podílů na zisku	0
Oceňovací rozdíl z přecenění podílu PC SK	0
Oceňovací rozdíl z přecenění derivátů	-458	-458
Výsledek hospodaření běžného období	11,121	11,121
Konečný stav k 31.12.2025	15,000	-458	2,274	0	132,612	11,121	0	160,549
Dne: 09.06.2026
Sestavila: Michaela Cidlinová
Josef Přib - předseda představenstva

# VCF
PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH	PROGRESS CYCLE, a.s.
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů	(výkaz cash-flow)	IČ: 25136755
ke dni 31. prosince 2024
(v celých tisících Kč)	Kovářova 39/23
Praha 5 -Stodůlky
155 00
Označení	TEXT	Skutečnost v účetním období
běžném	minulém
P.	Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období	46,367	5,220
Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost)
Z.	Účetní zisk nebo ztráta před zdaněním	21,266	18,030
A.	1	Úpravy o nepeněžní operace	-3,206	1,313
A.	1	1	Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku	600	578
A.	1	2	Změna stavu opravných položek, rezerv	-105	-484
A.	1	3	Zisk z prodeje stálých aktiv	-43	0
A.	1	4	Výnosy z dividend a podílů na zisku (-)	-3,236	0
A.	1	5	Vyúčtované nákladové úroky s vyjímkou úroků zahrnovaných do ocenění dlouhodobého majetku a vyúčtované výnosové úroky	-422	1,219
A.	1	6	Případné úpravy o ostatní nepěněžní operace	0	0
A.	*	Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a změnami pracovního kapitálu	18,060	19,343
A.	2	Změny stavu nepěněžních složek pracovního kapitálu	-13,984	45,792
A.	2	1	Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv	-2,153	18,075
A.	2	2	Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, přechodných účtů pasiv	4,209	-8,536
A.	2	3	Změna stavu zásob	-16,040	36,253
A.	**	Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním	4,076	65,135
A.	3	Vyplacené úroky s vyjímkou úroků zahrnovaných do ocenění dlouhodobého majetku	-33	-1,498
A.	4	Přijaté úroky	455	279
A.	5	Zaplacená daň z příjmů a doměrky daně za minulá období	-4,548	-5,010
A.	***	Čistý peněžní tok z provozní činnosti	-50	58,906
Peněžní toky z investiční činnosti
B.	1	Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv	2,384	-136
B.	2	Příjmy z prodeje stálých aktiv	43	0
B.	4	Příjmy z finančních aktiv	3,236	0
B.	***	Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti	5,663	-136
Peněžní toky z finančních činností
C.	1	Dopady změn dlouhodobých,resp. krátkodobých závazků	0	-12,223
C.	2	Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty	-10,000	-5,400
C.	2	6	Vyplacené podíly na zisku včetně zaplacené daně	-10,000	-5,400
C.	***	Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti	-10,000	-17,623
F.	Čisté zvýšení resp. snížení peněžních prostředků	-4,387	41,147
R.	Stav peněžních prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního období	41,980	46,367
Sestavila: Michaela Cidlinová
Dne: 6.6.2025
Josef Přib, předseda představenstva

# VCF
PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH	PROGRESS CYCLE, a.s.
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů	(výkaz cash-flow)	IČ: 25136755
ke dni 31. prosince 2023
(v celých tisících Kč)	Kovářova 39/23
Praha 5 -Stodůlky
155 00
Označení	TEXT	Skutečnost v účetním období
běžném	minulém
P.	Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období	5,220	92,111
Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost)
Z.	Účetní zisk nebo ztráta před zdaněním	18,030	30,671
A.	1	Úpravy o nepeněžní operace	1,313	-224
A.	1	1	Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku	578	595
A.	1	2	Změna stavu opravných položek, rezerv	-484	-701
A.	1	3	Zisk z prodeje stálých aktiv	0	0
A.	1	5	Vyúčtované nákladové úroky s vyjímkou úroků zahrnovaných do ocenění dlouhodobého majetku a vyúčtované výnosové úroky	1,219	-118
A.	1	6	Případné úpravy o ostatní nepěněžní operace	0	0
A.	*	Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a změnami pracovního kapitálu	19,343	30,447
A.	2	Změny stavu nepěněžních složek pracovního kapitálu	45,792	-101,098
A.	2	1	Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv	18,075	-29,157
A.	2	2	Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, přechodných účtů pasiv	-8,536	-5,477
A.	2	3	Změna stavu zásob	36,253	-66,464
A.	**	Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním	65,135	-70,651
A.	3	Vyplacené úroky s vyjímkou úroků zahrnovaných do ocenění dlouhodobého majetku	-1,498	-433
A.	4	Přijaté úroky	279	551
A.	5	Zaplacená daň z příjmů a doměrky daně za minulá období	-5,010	-8,581
A.	***	Čistý peněžní tok z provozní činnosti	58,906	-79,114
Peněžní toky z investiční činnosti
B.	1	Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv	-136	0
B.	2	Příjmy z prodeje stálých aktiv	0	0
B.	***	Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti	-136	0
Peněžní toky z finančních činností
C.	1	Dopady změn dlouhodobých,resp. krátkodobých závazků	-12,223	12,223
C.	2	Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty	-5,400	-20,000
C.	2	6	Vyplacené podíly na zisku včetně zaplacené daně	-5,400	-20,000
C.	***	Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti	-17,623	-7,777
F.	Čisté zvýšení resp. snížení peněžních prostředků	41,147	-86,891
R.	Stav peněžních prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního období	46,367	5,220
1
Sestavila: Michaela Cidlinová
Datum: 24.5.2024
Podpisový záznam:	Josef Přib, předseda představenstva

# VCF
PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH	PROGRESS CYCLE, a.s.
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů	(výkaz cash-flow)	IČ: 25136755
ke dni 31. prosince 2022
(v celých tisících Kč)	Kovářova 39/23
Praha 5 -Stodůlky
155 00
Označení	TEXT	Skutečnost v účetním období
běžném	minulém
P.	Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období	92,111	24,771
Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost)
Z.	Účetní zisk nebo ztráta před zdaněním	30,671	37,653
A.	1	Úpravy o nepeněžní operace	-224	505
A.	1	1	Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku	595	896
A.	1	2	Změna stavu opravných položek, rezerv	-701	-760
A.	1	3	Zisk z prodeje stálých aktiv	0	-198
A.	1	5	Vyúčtované nákladové úroky s vyjímkou úroků zahrnovaných do ocenění dlouhodobého majetku a vyúčtované výnosové úroky	-118	567
A.	1	6	Případné úpravy o ostatní nepěněžní operace	0	0
A.	*	Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a změnami pracovního kapitálu	30,447	38,158
A.	2	Změny stavu nepěněžních složek pracovního kapitálu	-101,098	75,618
A.	2	1	Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv	-29,157	44,859
A.	2	2	Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, přechodných účtů pasiv	-5,477	-2,498
A.	2	3	Změna stavu zásob	-66,464	33,257
A.	**	Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním	-70,651	113,776
A.	3	Vyplacené úroky s vyjímkou úroků zahrnovaných do ocenění dlouhodobého majetku	-433	-642
A.	4	Přijaté úroky	551	75
A.	5	Zaplacená daň z příjmů a doměrky daně za minulá období	-8,581	-8,971
A.	***	Čistý peněžní tok z provozní činnosti	-79,114	104,238
Peněžní toky z investiční činnosti
B.	1	Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv	0	-2,056
B.	2	Příjmy z prodeje stálých aktiv	0	198
B.	***	Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti	0	-1,858
Peněžní toky z finančních činností
C.	1	Dopady změn dlouhodobých,resp. krátkodobých závazků	12,223	-25,040
C.	2	Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty	-20,000	-10,000
C.	2	6	Vyplacené podíly na zisku včetně zaplacené daně	-20,000	-10,000
C.	***	Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti	-7,777	-35,040
F.	Čisté zvýšení resp. snížení peněžních prostředků	-86,891	67,340
R.	Stav peněžních prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního období	5,220	92,111
1
Sestavila: Michaela Cidlinová
Datum: 15.6.2023
Podpisový záznam:	Josef Přib, předseda představenstva